税制優遇シミュレーション

ご注意事項
  • ここから先はウエルスアドバイザー株式会社が運営するiDeCo税制優遇シミュレーションのページです。
  • 税制優遇シミュレーションの結果は、ご参考としての情報提供を目的としており、正確性および信頼性を保証するものではありません。

自営業

自営業

掛金は最大
年間81.6万円(1ヵ月あたり月6.8万円)までです。

あなたはどちらにあてはまりますか？

 歳
30 40 50
 万円
750 1,500 2,250
 万円
1,000 2,000
 円
 ％
2.5 5 7.5
扶養配偶者
扶養している子供
  • 16歳未満：
     人
  • 16歳～18歳：
     人
  • 19歳～23歳：
     人
  • 23歳以上：
     人
移換資産

企業型確定拠出年金等すでに年金資産をお持ちの方で今回、個人型確定拠出年金に移す資産額です。

毎月の掛金

掛金は、加入者の立場によって上限額が決められています。

  • 自営業者など第1号加入者
    年額816,000円（1ヵ月あたり68,000円）

  • 会社員や公務員など第2号加入者

    1. 企業年金等に加入していない人
      年額276,000円（1ヵ月あたり23,000円）
    2. 企業型確定拠出年金に加入している会社員等で、マッチング拠出を利用して掛金を拠出していない人および企業型確定拠出年金の掛金が年単位拠出ではない人。
      最大月額20,000円（最大年額240,000円）
      ※ 「55,000円－企業型確定拠出年金の掛金額」の額と、月額20,000円の少ないほうの額
    3. 確定給付型企業年金等に加入している会社員等の人
      （企業型確定拠出年金以外の企業年金に加入している会社員等の人）
      最大月額20,000円（最大年額240,000円）
      ※ 「55,000円－確定給付企業年金等の他制度掛金相当額」の額と、月額20,000円の少ないほうの額
    4. 企業型確定拠出年金と確定給付型企業年金等の両方に加入している会社員等の人
      （ただし、企業型確定拠出年金で、マッチング拠出を利用して掛金を拠出していない人および企業型確定拠出年金で掛金が年単位拠出ではない人に限ります）
      最大月額20,000円（最大年額240,000円）
      ※ 「55,000円－企業型確定拠出年金の掛金額－確定給付企業年金等の他制度掛金相当額」の額と、月額20,000円の少ないほうの額
    5. 公務員・私学共済加入者
      最大月額20,000円（最大年額240,000円）
      ※ 「55,000円－他制度掛金相当額（共済掛金相当額）」の額と、月額20,000円の少ないほうの額
  • 専業主婦など年金の第3号被保険者
    年額276,000円（1ヵ月あたり23,000円）

掛金の拠出方法には「毎月定額で拠出する方法」と、年間計画書を届出のうえ「納付月と金額を指定し拠出する方法」があります。

運用利回り

運用利回りの目安として、下記の代表的な資産を組み入れたポートフォリオをご参考にしてください。

  • 目標利回り3%未満（安定運用タイプ）

    国内株式：5％

    先進国株式：15％

    新興国株式：10％

    先進国債券：50％

    新興国債券：20％

  • 目標利回り3％以上5％未満（スタンダードタイプ）

    国内株式：10％

    先進国株式：30％

    新興国株式：10％

    先進国債券：30％

    新興国債券：20％

  • 目標利回り5%以上（積極運用タイプ）

    国内株式：10％

    先進国株式：40％

    新興国株式：20％

    先進国債券：20％

    新興国債券：10％

運用利回りは、過去のデータに基づいて計算した結果であり、将来を保証するものではありません。

加入コース

ライトコースと標準コースの２つのコースがあります。
選択できる運用商品や手数料が異なります。

  • 標準コース
    1. 運用商品　24本
    2. 加入者手数料　年額6,540円
  • ライトコース
    1. 運用商品　10本
    2. 加入者手数料　年額5,064円

扶養配偶者（控除対象配偶者）

その年の12月31日の現況で、次の4つの要件のすべてに当てはまる人です。

  1. 民法の規定による配偶者であること（内縁関係の人は該当しません）
  2. 納税者と生計を一にしていること
  3. 年間の合計所得金額が48万円以下であること（給与のみの場合は給与収入が103万円以下）
  4. 青色申告者の事業専従者としてその年を通じて１度も給与の支払いを受けていないこと、または、白色申告者の事業専従者でないこと

扶養親族（控除対象扶養親族）

控除対象扶養親族とは、その年の12月31日現在の年齢が16歳以上の人で、次の4つの要件にすべて当てはまる人です。

  1. 配偶者以外の親族（6親等内の血族、および、3親等内の姻族）、または、都道府県知事から養育を委託された児童（いわゆる里子）や市町村長から養護を委託された老人であること
  2. 納税者と生計を一にしていること
  3. 年間の合計所得金額が48万円以下であること（給与のみの場合は給与収入が103万円以下）
  4. 青色申告者の事業専従者としてその年を通じて１度も給与の支払いを受けていないこと、または、白色申告者の事業専従者でないこと

RESULT税制優遇シミュレーション結果

自営業

自営業者

現在の年齢
41
現在の年収
300
移換資産
500

運用結果総額

総額 0円

投資額・運用益(万円)

優遇額・非課税額（万円）

  • 運用益
  • 投資額
  • 拠出時の優遇額累計
  • 運用時の非課税額累計

iDeCo 3つの税制優遇

  1. 1. 毎月の掛金が 全額所得控除されます。

    • 年間 円
    • 年間の合計 円 優遇
    • 所得税・住民税が課税されない方は、iDeCoに加入しても掛金の所得控除による税制優遇はありません。

  2. 2. 運用益も非課税で再投資されます。

    • 年間の運用益 円
    • 運用益に対する非課税額
      年間の合計 円 非課税

  3. 3. 将来受け取る時も 税制優遇措置があります。

    • 一時金の場合は 退職所得控除を受けられます。
    • 年金での受取の場合は 公的年金等控除を受けられます。

大光銀行サイトへ

※ 掛金の拠出方法には「毎月定額で拠出する方法」と、年間計画書を届出のうえ「納付月と金額を指定し拠出する方法」があります。企業型確定拠出年金や確定給付企業年金等に加入している方、公務員の方がiDeCoに加入できるのは、掛金を毎月定額で拠出する場合のみとなります。

※ 掛金を毎月定額で拠出した場合のシミュレーションです。

※ 勤めている企業で企業型確定拠出年金に加入されており、かつ、マッチング拠出制度で加入者掛金を拠出している場合や、企業型確定拠出年金の掛金が月単位拠出ではない場合は iDeCoへの加入はできません。また、5.5万円から各月の企業型確定拠出年金の事業主掛金とDB等の他制度掛金相当額を控除した額が、iDeCoの掛金の最低額を下回る場合も加入できません。

※ どれにあてはまるかわからない方は、お勤めの企業の人事部門に、iDeCoの加入有無を含めて、年金制度について確認してみましょう。

※ シミュレーションの結果は、2024年12月現在の法定税率を用いて計算しています。また、課税所得の計算において、住宅ローン控除や各種保険料控除などを考慮していません。

※ 住民税は10％で計算しています。

※ 運用益への課税は20.315％で計算しています。

※ 60歳以上で、国民年金加入期間が480月（40年）に満たない方が国民年金保険料を納付して国民年金に任意加入中は、原則として65歳になるまでiDeCoに加入できます。なお、本シミュレーションの結果には60歳以降の加入分は反映されません。

※ 掛金の拠出方法には「毎月定額で拠出する方法」と、年間計画書を届出のうえ「納付月と金額を指定し拠出する方法」があります。企業型確定拠出年金や確定給付企業年金等に加入している方、公務員の方がiDeCoに加入できるのは、掛金を毎月定額で拠出する場合のみとなります。

※ 掛金を毎月定額で拠出した場合のシミュレーションです。

※ 勤めている企業で企業型確定拠出年金に加入されており、かつ、マッチング拠出制度で加入者掛金を拠出している場合や、企業型確定拠出年金の掛金が月単位拠出ではない場合は iDeCoへの加入はできません。また、5.5万円から各月の企業型確定拠出年金の事業主掛金とDB等の他制度掛金相当額を控除した額が、iDeCoの掛金の最低額を下回る場合も加入できません。

※ シミュレーションの結果は、2024年12月現在の法定税率を用いて計算しています。また、課税所得の計算において、住宅ローン控除や各種保険料控除などを考慮していません。

※ 住民税は10％で計算しています。

※ 運用益への課税は20.315％で計算しています。

※ 60歳以上で、国民年金加入期間が480月（40年）に満たない方が国民年金保険料を納付して国民年金に任意加入中は、原則として65歳になるまでiDeCoに加入できます。なお、本シミュレーションの結果には60歳以降の加入分は反映されません。

拠出時の税制優遇

拠出した掛金は、全額が所得控除の対象となります。

当シミュレーションでは、年間の掛金に対し、年収などから計算された課税所得をもとに所得税率と住民税率をかけた額を年間節税額として算出しています。

運用時の税制優遇

通常、金融商品の運用益に課税される税金（源泉分離課税20.315％）が非課税となります。

当シミュレーションでは、全期間分の運用益（運用結果総額－拠出額合計）に対し20.315%をかけた金額を運用時の非課税額として算出しています。

受取時の税制優遇

受取時には一時金の場合は「退職所得控除」、年金受取の場合は「公的年金等控除」が受けられます。

一時金受取の場合の退職所得控除は、勤続年数（掛金の拠出期間）が20年以下なら「40万円×勤続年数（最低80万円）」、20年超なら「800万円＋70万円×（勤続年数－20年）で計算されます。
例えば勤続年数が30年であれば退職所得控除は1,500万円です。

年金受取の場合は雑所得扱いとなり「公的年金等控除」を差し引くことができますが、課税対象にはiDeCoの受給額だけではなく、公的年金や企業年金も含まれることに注意が必要です。